Настройка правила проводок

Структура журнала управленческих проводок

Правила проводок позволяют фиксировать финансовые и количественные показатели по событию документа. Например при завершении оформления приходной накладной, после разбора выписки из банка и распределении платежа по счету и т.д.

Значения из документа записываются в специальный Журнал управленческих транзакций. При записи в журнал используется правило двойной записи (Дебет/Кредит). Дебет в журнале вноситься с положительным знаком. Кредит с отрицательным.

Записи в журнал транзакций по одному документу могут повторяться  в 3-х статусах (планируемый, фактический и учетный). Планируемые записи служат для управленческого планирования(например для бюджета финансовой деятельности из плана поступления денежных средств).  Учетный записи для оценки текущего положения дел (например текущие транспортные затрата на месяц). Учетный записи отражают реальное положение дел, по документам, подписанным контрагентов или персоналом (например подписанный и полученный УПД по выполненным работам или полученному товару).

Например Исходящий платеж контрагенту формирует 2 записи в журнале на балансовые статьи и не учитывается в прибылях и убытках, так как связан с документом Счет:

1 Запись. Дебет в баланс

ID документа (Платеж)

Статья УУ (36. Пассив/Счета кредиторов безналичные (Взаиморасчёты с контрагентами)

Статус (фактический и учетный)

Дата и время транзакции (время записи в БД)

Дата и время документа (оформления платежа)

Сумма (Сумма платежа) (Так как знак положительный, то пассив(долг перед контрагентом) уменьшается)

Источник (Финансовый источник. Например - Промсвязьбанк, безналичный )

Направление деятельности (Другие направления)

Филиал компании

2 запись. Кредит в баланс

ID документа (Платеж)

Статья УУ (10. Актив/Счета в банке)

Статус (фактический и учетный)

Дата и время транзакции (время записи в БД)

Дата и время документа (оформления платежа)

Сумма (Отрицательная сумма платежа) (Так как знак отрицательный, то актив уменьшается(кол-во средств в банке))

Источник (Финансовый источник. Например - Промсвязьбанк, безналичный )

Направление деятельности (Другие направления)

Филиал компании

Или поставка товара клиенту содержит 4 записи в баланс и в прибыли и убытки:

1 Запись. Дебет в баланс

ID документа (поставка товара. событие - доставлен до клиента)

Статья УУ (Актив/ 35. Счета дебиторов безналичные (Взаиморасчёты с контрагентами))

Статус (фактический)

Дата и время транзакции (время записи в БД)

Дата и время документа (перевод документа Поставка в обеспечен)

Сумма (Стоимость поставленного товара) (Так как знак положительный, то актив увеличивается в виде долга контрагента перед компанией)

Источник (Юридическое лицо клиента)

Аналитика (Юридическое лицо клиента)

Направление деятельности (Продажа товаров)

Филиал компании

2 запись. Кредит в прибыли и убытки

ID документа (поставка товара. событие - доставлен до клиента)

Статья УУ (210. Прибыли и убытки/Валовая выручка от вида деятельности (своими силами))

Статус (фактический)

Дата и время транзакции (время записи в БД)

Дата и время документа (оформления платежа)

Сумма (Отрицательная Стоимость поставленного товара) (В прибылях и убытках знак положительный - фиксируется выручка)

Аналитика (Юридическое лицо клиента)

Источник (Юридическое лицо клиента)

Направление деятельности (Другие направления)

Филиал компании

3 Запись. Дебет в прибыли и убытки

ID документа (поставка товара. событие - доставлен до клиента)

Статья УУ  (321. Прибыли и убытки/Себестоимость по цене поставщика)

Статус (фактический)

Дата и время транзакции (время записи в БД)

Дата и время документа (перевод документа Поставка в обеспечен)

Сумма (Себестоимость поставленного товара) ( В прибылях и убытках знак отрицательный - фиксируется затрата)

Источник (Юридическое лицо клиента)

Аналитика (Юридическое лицо клиента)

Направление деятельности (Продажа товаров)

Филиал компании

4 запись. Кредит в баланс

ID документа (поставка товара. событие - доставлен до клиента)

Статья УУ (44. Активы/Товары и готовая продукция)

Статус (фактический)

Дата и время транзакции (время записи в БД)

Дата и время документа (оформления платежа)

Сумма (Отрицательная Себестоимость поставленного товара) (Так как знак отрицательный, то актив уменьшается(кол-во материалов на складе)

Аналитика (Юридическое лицо клиента)

Источник (Юридическое лицо клиента)

Направление деятельности (Другие направления)

Филиал компании

*** В этом примере Баланс не нарушается, так как 3 запись 210 статья относится к 99 (пассив) статье баланса, где Себестоимость поставленного товара становится положительной.  Получается 3 запись участвует в балансе и прибылях и убытках

*** Чтобы указанные транзакции приобрели статус Учетный необходимо получить подписанный УПД от заказчика и загрузить его в систему